DOI: https://doi.org/10.33994/kndise.2021.66.29

Думчиков М.О., Бондаренко О.С., Уткіна М.С.

У статті здійснено аналіз різних підходів до формування сутності та складових елементів криміналістичної характеристики легалізації корупційних доходів (ст. 209 Кримінального кодексу України). Описано елементи криміналістичної характеристики зазначеного кримінального правопорушення. Зроблено висновок про доцільність виокремлення серед таких елементів: основних (типові сліди правопорушення, його суб’єкт, спосіб вчинення); додаткових (предмет кримінального правопорушення, його час, сфера вчинення, обстановка правопорушення, джерело походження «брудних коштів»).

Ключові слова: легалізація, злочинні доходи, відмивання доходів, криміналістична характеристика, корупція